DSO verlagen lukt zelden door harder te bellen of strakker te herinneren. Een lage DSO op je dashboard zegt namelijk weinig over waar je cash écht vastzit. Gemiddelden maskeren risico’s: één strategische klant, een structurele dispute of slechte masterdata kan je werkkapitaal maandenlang gijzelen.
Wie zijn DSO wil verbeteren, moet sturen op oorzaken. In dit artikel lees je welke 12 DSO killers je cashflow stilletjes of keihard onderuit halen, en wat je eraan doet binnen je Order-to-Cash-proces.
Waarom DSO misleidend kan zijn
DSO vertelt je niet:
- Waar geld vastzit (klanten, landen segmenten)
- waarom betalingen uitblijven (root causes in O2C)
- Of het risico toeneemt of afneemt (early warnings)
Effectief debiteurenbeheer begint daarom niet bij het gemiddelde, maar bij onderliggende patronen.
Lees ook: Alles over kredietrapporten
De 6 stille DSO killers (sluipmoordenaars)
1. Dispute backlog: de stille cashstop
Probleem: onopgeloste prijs- of leveringsdisputes blokkeren betalingen.
Aanpak: triage binnen 48 uur, eigenaarschap per type dispute en sturen op doorlooptijd.
2. Slechte master data: facturen die nooit aankomen
Probleem: verkeerde juridische entiteit, AP-kanaal of ontbrekende PO.
Aanpak: periodieke masterdata-checks bij topaccounts en harde factuurvereisten.
3. Unmatched cash: geld binnen, maar niet gematcht
Probleem: betalingen zonder referentie blijven openstaan.
Aanpak: verplichte remittance, automatische matching en unmatched cash als KPI.
4. Rebates en credit notes blokkeren betaling
Probleem: klanten wachten op verrekening en pauzeren betalingen.
Aanpak: vaste verrekenmomenten vastleggen in contract én proces.
5. POD-issues: geen bewijs, geen betaling
Probleem: ontbrekende Proof of Delivery vertraagt betaling.
Aanpak: standaard POD-pack gekoppeld aan order en factuur.
6. Dunning blind spots bij strategische accounts
Probleem: ‘bel die klant later maar’.
Aanpak: risk-based dunning met duidelijke escalaties.
De 6 actieve DSO-killers (DSO-verhogers)
1. Term creep: betaaltermijnen lopen op
Probleem: uitzonderingen worden de norm.
Aanpak: strikte terms-governance en inzicht in cost of cash.
2. Late billing: je geeft DSO cadeau
Probleem: facturatie volgt dagen na levering.
Aanpak: delivery-to-invoice time als operationele KPI.
3. Geen credit gate
Probleem: leveringen blijven doorgaan ondanks laatbetalingen.
Aanpak: harde credit rules met expliciete uitzonderingen.
4. Stop-ship te laat
Probleem: exposure groeit tot vlak voor default.
Aanpak: early warning signalen en duidelijke triggers.
5. Structurele dispute-creatie
Probleem: dezelfde fouten blijven nieuwe disputes veroorzaken.
Aanpak: top-3 oorzaken fixen en herhaling meten.
6. Geen segmentatie in collections
Probleem: veel werk, weinig impact.
Aanpak: prioriteren op exposure × risico × overdue.
Waar externe data helpt bij DSO verlagen
Externe data is geen wondermiddel, maar wél effectief bij:
- vroegtijdig kredietrisico signaleren
- differentiatie in betaalvoorwaarden
- prioriteren in collections
Denk aan:
- kredietrisico-indicatoren
- betalingsgedrag
- juridische en insolventie-events
- groepsstructuren
- sector- en landenrisico
Lees ook: Gebruik externe data om je DSO te verlagen
De echte quick win
Stop met sturen op één DSO-gemiddelde. Wie zijn cashflow wil verbeteren, stuurt op:
- root causes
- doorlooptijden
- risk-based acties
DSO verlagen is geen collections-probleem. Het is risicomanagement over de volledige Credit Life Cycle.
