CDD
Met Customer Due Diligence (CDD) krijg je inzicht in wie je klant écht is en welke risico’s dat met zich meebrengt. Zo voldoe je aan wetgeving en bescherm je je organisatie tegen financiële en reputatieschade.
Wat is CDD?
Customer Due Diligence (CDD) is het proces waarmee organisaties vaststellen met wie zij zaken doen en welke risico’s daarbij horen.
CDD draait om één centrale vraag:
Is deze zakelijke relatie betrouwbaar en mag ik hier volgens wet- en regelgeving zaken mee doen?
Customer Due Diligence (CDD) is ook wel bekend onder de noemer Know Your Customer. Dit begrip betekent letterlijk: gepaste zorgvuldigheid met de klant. Elk bedrijf heeft een due diligence plicht en hierdoor dus ook een customer due diligence beleid. Due diligence draait om integriteit en om een klant of andere derde partij beter te leren kennen. Met wie doet je bedrijf zaken? Kan de klant of leverancier een risico vormen (zowel financieel als wettelijk)? Zo voorkomt een bedrijf dat het zaken doet met frauduleuze/criminele partijen.
Financiële instellingen dragen vaak de grootste verantwoordelijkheid als het aankomt op een due diligence proces. Zij hebben immers de beste kijk op verschillende geldstromen van een bedrijf en moeten daarom verreweg aan de meeste wetten omtrent due diligence voldoen. Denk aan de wwft in Nederland en internationaal aan de AML. Ook vallen veel bedrijven onder de sanctiewet, of onder alle eerdergenoemde wetten. Een due diligence proces bestaat vaak uit een KYC check.
Verdiepen in compliance? Lees dan onze blogpost: Welke data heb je nodig voor een effectief complianceproces?
Voordelen van een goed CDD-proces
Door een goed en gestroomlijnd CDD-proces te hebben geniet je van een hoop voordelen. Enkele hiervan zijn:
- Door proactief onderzoek te doen weet je vooraf of je zaken kunt/mag doen met de klant;
- Voldoe je aan wet- en regelgeving zoals de Wwft, AML-richtlijnen en sanctiewetgeving en bouwt tegelijkertijd een audit trail op;
- Een goede reputatie van je bedrijf (behouden);
- Zorgen voor een integere bedrijfsvoering
Wat valt onder een CDD - onderzoek?
Een CDD-onderzoek bestaat uit verschillende controles die samen een volledig risicoprofiel vormen. Dit zijn de belangrijkste onderdelen:
- UBO check: Vaststellen die we uiteindelijk belanghebbenden zijn en controleren of deze personen betrouwbaar zijn.
- Sanctiescreening: controleren of de klant of UBO op nationale of internationale sanctielijsten voorkomt.
- PEP-controle: Vaststellen of de klant of UBO een politiek prominente functie (PEP) heeft, wat automatisch extra risico met zich meebrengt.
- Risicoanalyse: Beoordelen van geografische risico’s, sectorspecifieke risico’s en financiële patronen.
- Zakelijk doel & herkomst van middelen: Begrijpen waarom een klant diensten afneemt en waar geldstromen vandaan komen.
- Continue monitoring: Controleren of klantgedrag overeenkomst met het risicoprofiel en signalen van ongebruikelijke transacties herkennen.
Wanneer voer je een CDD-onderzoek uit?
Een CDD-onderzoek voer je uit voordat je een nieuwe zakelijke relatie aangaat. Dit geldt voor:
- nieuwe klanten
- prospects
- nieuwe leveranciers
- andere derde partijen
Het doel is vast te stellen of de relatie integer, compliant en acceptabel is.
Hoe verloopt een CDD-onderzoek in de praktijk?
Een CDD-proces bestaat uit de volgende stappen:
- 1. Identificatie & verificatie
Bestaat het bedrijf daadwerkelijk en zijn de gegevens correct? - 2. Structuuranalyse
Vaststellen van bestuurders, aandeelhouders en UBO’s. - 3. Screening
Controle op sancties, PEP-status en andere compliance-risico’s. - 4. Beoordeling & vastlegging
Documenteren van bevindingen in een audit trail. - 5. Besluitvorming (stoplichtmodel)
- Groen - Je mag zaken doen met deze klant (geen bijzonderheden gevonden),
- Oranje - Je mag zaken doen met deze klant, maar er zijn onderdelen waar je extra aandacht aan moet besteden (bijzonderheden gevonden),
- Rood - Je mag geen zaken doen met deze klant. Het bedrijf of de UBO is gesanctioneerd of er zijn andere bijzonderheden die voorkomen dat je zaken mag doen).
CDD en automatisering
Een CDD-onderzoek kan tijdrovend zijn, zeker bij internationale structuren. Gelukkig zijn er oplossingen om CDD-processen te versnellen of (gedeeltelijk) te automatiseren, zonder in te leveren op compliance of kwaliteit.
Verschillende opties zijn hier te vinden.
Zie ook onze whitepaper met checklist om in 6 stappen je KYC te optimaliseren en automatiseren.
CDD is onderdeel van Compliance Management. Lees hier meer over op onze Compliance pagina.
